Deux stratégies pour prolonger votre activité
Le cumul emploi-retraite intégral : aucune limite
Article L.161-22 du Code de la sécurité sociale. Le principe : vous liquidez votre retraite, vous la touchez, puis vous reprenez une activité.
Conditions du cumul intégral
- Avoir le taux plein
- Avoir liquidé toutes vos retraites (base + complémentaires, françaises et étrangères)
- Respecter un délai de carence de 6 mois si reprise chez votre dernier employeur si vous souhaitez percevoir une seconde pension, sinon pas de carence.
65 ans, taux plein, toutes retraites liquidées.
Pension : 1 500 €/mois. Nouveau salaire : 2 000 €/mois.
Total : 3 500 €/mois. Aucun plafond, aucune limite.
Si vous travaillez au moins 1 an en cumul intégral, vous créez de nouveaux droits : nouveaux trimestres et nouvelle pension. Montant limité à 5 % du plafond annuel de la sécurité sociale.
Avant cette réforme, vous cotisiez pour rien.
Attention à votre barème fiscal : pension + salaire = revenus cumulés soumis à l'impôt sur le revenu.
Le cumul emploi-retraite plafonné : avec des limites
Si vous ne remplissez pas toutes les conditions du cumul intégral (pas de taux plein, ou pas toutes les retraites liquidées), le cumul est plafonné.
Les plafonds selon le régime
| Régime | Plafond |
|---|---|
| Régime général | Moyenne des 3 derniers salaires ou 1,6 SMIC (le plus avantageux) |
| AGIRC-ARRCO | 1,6 SMIC ou le dernier salaire normal d’activité revalorisé ou moyenne des 10 dernières années d'activités |
Votre pension peut être écrêtée (on déduit le montant du dépassement) ou suspendue. Faites une simulation avant de reprendre une activité.
La retraite progressive : une transition en douceur
Article L.351-15 du Code de la sécurité sociale. Le principe est complètement différent : vous n'avez pas encore liquidé votre retraite. Vous passez à temps partiel et touchez une fraction de votre future pension.
Les 4 conditions
- Avoir au moins 60 ans
- Avoir validé au moins 150 trimestres tous régimes confondus
- Exercer une activité entre 40 % et 80 % d'un temps complet (50 % à 90 % pour les fonctionnaires ; 40 % à 80 % du revenu moyen des 3 dernières années pour les indépendants)
- Avoir l'accord de votre employeur (le refus doit être motivé)
Le calcul de la pension partielle
Travail à 70 %
→ Pension partielle = 30 % de votre retraite théorique
Travail à 60 %
→ Pension partielle = 40 % de votre retraite théorique
62 ans, 155 trimestres. Passe à 70 % de temps partiel.
Salaire temps partiel : 1 750 €. Pension théorique : 1 600 €.
Fraction de pension : 30 % × 1 600 = 480 €.
Total mensuel : 1 750 + 480 = 2 230 €/mois.
Le passage à temps partiel peut impacter la moyenne de vos 25 meilleures années et vos points complémentaires.
Vous pouvez demander à cotiser sur la base d'un temps plein, mais cela réduit votre salaire net.
L'avantage clé
Pendant la retraite progressive, vous continuez à cotiser, valider des trimestres, et améliorer votre future pension définitive.
Comparatif : cumul emploi-retraite vs retraite progressive
| Critère | Cumul emploi-retraite | Retraite progressive |
|---|---|---|
| Retraite liquidée ? | ✅ Oui | ❌ Non |
| Type d'activité | Reprise d'activité | Temps partiel (40-80 %) |
| Pension perçue | 100 % de la pension | Fraction proportionnelle |
| Cotisations utiles ? | Oui depuis 2023 (cumul intégral) | Oui, améliorent pension future |
| Plafond | Aucun (intégral) / Limité (plafonné) | Proportionnel au temps partiel |
| Âge minimum | Âge légal | 60 ans |
Deux stratégies différentes selon votre situation : le cumul emploi-retraite pour ceux qui veulent revenir travailler après la liquidation, la retraite progressive pour une transition en douceur.
Pour approfondir
- Décote et surcote : le calcul détaillé (Épisode 6)
- LURA et régimes alignés (Épisode 8)
- Les 5 leviers pour augmenter votre pension (Épisode 10)
Cumul ou retraite progressive : quel dispositif pour vous ?
Je simule les deux scénarios et calcule l'impact sur vos revenus et votre pension future.