Décote et surcote : le calcul détaillé
Rappel : le taux dans la formule de calcul
Votre pension = SAM × Taux × Coefficient de proratisation.
Le taux maximum (taux plein) = 50 %. Pour l'obtenir : soit avoir 67 ans (taux plein automatique), soit avoir validé tous vos trimestres requis.
Si vous ne remplissez aucune de ces conditions → vous aurez une décote.
La décote : le calcul détaillé
La décote = une réduction du taux de liquidation (article D.351-1-1 du Code de la sécurité sociale).
La décote réduit le TAUX. Le coefficient de proratisation réduit la durée prise en compte. Ce sont deux mécanismes différents qui se cumulent.
Le double calcul (le plus favorable pour vous)
- Calcul 1 : nombre de trimestres manquants par rapport aux trimestres requis
- Calcul 2 : nombre de trimestres vous séparant de 67 ans
On garde le plus petit des deux.
Départ à 64 ans 164 trimestres validés 172 requis SAM : 30 000 €
Calcul 1 : 172 − 164 = 8 trimestres manquants
Calcul 2 : 67 − 64 = 3 ans = 12 trimestres
On garde le plus petit : 8 trimestres
Décote : 8 × 0,625 = 5 %
Taux de liquidation : 50 % − 5 % = 45 %
Coefficient de proratisation : 164/172 = 0,95
| Sans décote | Avec décote | |
|---|---|---|
| Taux | 50 % | 45 % |
| Coefficient | 1 | 0,95 |
| Pension annuelle | 15 000 € | 12 825 € |
| Pension mensuelle | 1 250 € | 1 069 € |
| Perte | 181 €/mois 54 375 € sur 25 ans | |
La décote est plafonnée à 20 trimestres. Même s'il vous manque 30 trimestres, le taux minimum garanti est de 37,50 %.
La surcote : chaque trimestre en plus rapporte
La surcote = une augmentation de votre pension si vous continuez à travailler après avoir atteint le taux plein.
Conditions strictes
- Avoir le taux plein (67 ans OU tous vos trimestres + âge légal)
- Continuer à travailler et cotiser
Coefficient : +1,25 % par trimestre supplémentaire.
Taux plein acquis à 64 ans travaille 2 ans de plus SAM : 35 000 €
2 ans = 8 trimestres de surcote
8 × 1,25 % = +10 %
| Sans surcote | Avec surcote (+10 %) | |
|---|---|---|
| Pension annuelle | 17 500 € | 19 250 € |
| Pension mensuelle | 1 458 € | 1 604 € |
| Gain | +146 €/mois +43 750 € sur 25 ans | |
Plus les 2 ans de salaires supplémentaires pendant qu'il travaillait. La surcote est vraiment intéressante si vous êtes en bonne santé et que votre travail vous plaît encore.
Décote ou surcote : quel impact pour vous ?
Je calcule précisément le coût de vos trimestres manquants et les gains d'une prolongation d'activité.