Retraite progressive VS Cumul emploi-retraite
Le bon dispositif au bon moment
Deux dispositifs distincts pour aménager la fin de carrière. La retraite progressive avant liquidation permet de conserver une dynamique de pilotage de carrière, tandis que le cumul emploi-retraite après liquidation constitue un outil de complément de revenus aux règles plus encadrées.
Ce n'est pas le dispositif qu'il faut choisir. C'est le moment.
Comprendre, comparer, séquencer
Le bon dispositif au bon moment
AVANT liquidation — Retraite progressive
Pilotage de fin de carrière avec temps partiel 40-80 % + fraction de pension + acquisition continue de droits.
Logique : PILOTAGE de fin de carrière.
APRÈS liquidation — Cumul emploi-retraite
Complément de revenus avec pension définitivement liquidée + reprise d'activité encadrée par des plafonds.
Logique : COMPLÉMENT de revenus.
Avoir le taux plein ≠ obligation de liquider. La retraite est quérable, pas automatique. Vous pouvez rester en retraite progressive.
Les chiffres repères
| Paramètre | Valeur | Détail |
|---|---|---|
| Âge minimum | 60 ans | Accès retraite progressive depuis septembre 2025 |
| Trimestres requis | 150 | Tous régimes confondus |
| Temps partiel | 40-80 % | Fourchette de réduction pour le privé |
| Surcote / trimestre | +1,25 % | Par trimestre cotisé au-delà du taux plein et de la durée d'assurance |
| Âge pivot CER intégral | 67 ans | Liquidation optimale pour maximiser les droits (à partir du 01/01/2027) |
Stratégie optimale à partir du 1er janvier 2027
Une approche séquentielle permet de maximiser les droits acquis tout en préservant la flexibilité des revenus selon les évolutions réglementaires à venir.
Phase 1 — 60-67 ans : Retraite progressive
- Cotisations sur base temps plein possible
- Surcote +1,25 %/trimestre au-delà du taux plein
- Refus de l'employeur encadré
- Logique : PILOTAGE de fin de carrière
Phase 2 — 67 ans : Liquidation définitive
- Pension maximisée avec surcote acquise
- Droits définitivement cristallisés
- Basculement vers le cumul emploi-retraite
- Fin de la période de pilotage
Phase 3 — Post-67 ans : CER intégral
- Revenus libres sans plafonnement
- Seconde pension possible
- Logique : COMPLÉMENT de revenus
À retenir
Ce n'est pas le dispositif qu'il faut choisir. C'est le moment. Avant la liquidation → retraite progressive. Après la liquidation → cumul emploi-retraite.
La réforme de 2023 facilite la retraite progressive en vue de développer ce dispositif trop peu utilisé.
LFSS 2026 (JO 31/12/2025) — Code de la Sécurité sociale, art. L.351-15 et suivants (retraite progressive), art. L.161-22 et suivants (CER) — lassuranceretraite.fr — pedagogie-retraite.fr
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